연금저축·IRP 세액공제 계산기

연금저축, 세금부터 아끼고 시작한다

연금저축과 IRP는 노후 준비 수단이면서 동시에 연말정산 절세 수단이에요. 연 900만원 한도까지 넣으면 총급여에 따라 13.2%~16.5%를 세금으로 돌려받습니다. 총급여 5,500만원 이하라면 공제율이 16.5%로 더 높아요.

위에서 남은 한도가 있다면, 그만큼 더 넣었을 때 환급이 얼마나 늘어나는지 바로 보입니다. 단, 연금 계좌는 중도 해지 시 세제 혜택을 토해내야 하니 노후 자금이라는 전제로 넣으세요.

얼마까지 넣는 게 가장 이득일까

세액공제만 놓고 보면 연 900만원까지가 최대 효율 구간입니다. 900만원을 채우면 총급여 5,500만원 이하는 148.5만원, 초과는 118.8만원을 돌려받아요. 900만원을 넘겨 넣어도 세액공제는 더 늘지 않으니, 절세가 목적이라면 900만원이 기준선입니다.

다만 연금 계좌의 돈은 만 55세 이후 연금으로 받을 때 저율(3.3~5.5%) 과세되는 대신, 중도에 해지하면 그동안 받은 세제 혜택을 기타소득세 16.5%로 토해내야 합니다. 그래서 연금저축은 ‘당장 쓸 돈’이 아니라 노후 자금이라는 전제로만 넣는 게 맞습니다.

자주 묻는 질문